На какие цифры начинается расчетный счет

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «На какие цифры начинается расчетный счет». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Структура банковского счёта

2. Структура банковского счета

3. Остальные разделы номера счёта

4. Расчетный счет и корреспондентский счет: какая разница

5. Что такое номер счета

6. Чем отличаются реквизиты карты и счета?

7. Открытие расчетного счета — право или обязанность для ИП и ООО? Кто на это указывает и где по закону?

8. Когда он понадобится предпринимателю

9. Расшифровываем: что значат цифры

10. Как расшифровывается?

11. Что даёт расшифровка?

12. Обязательно ли заключение договора на обслуживание

Любая организация или предприятие, зарегистрированная в качестве юридического лица, независимо от формы собственности, обязана осуществлять денежные операции безналично. Для этого должен быть открыт расчетный счет (РС). Это требование не касается только индивидуальных предпринимателей, ведущих свою деятельность без образования юридического лица. Однако и они в процессе своей работы сталкиваются с такой необходимостью. РС открываются в кредитных организациях согласно установленным Правилам ведения бухгалтерского учета.

Структура банковского счёта

Расчётный счёт состоит из 20 цифр, каждая из которых имеет свое значение. Все числа, входящие в номер, разделены на группы, которые отражает определенные характеристики счёта.

Отметим, что счёт физического лица всегда начинается с цифр 408. Эта комбинация едина для всех российских банков. Счёт ИП также начинается с цифр 408.

Теперь расшифровываем значение счёта, разбив номер на группы: 111.22.333.4.5555.6666666:

111 — счёт первого порядка банковского баланса, по которому можно узнать, кто открыл счёт и с какой целью.

22 — счёт второго порядка, и эти цифры указывают на специфику деятельности владельца счёта.

333 — валюта, в которой хранятся средства на счету.

4 — проверочный код.

5555 — комбинация, означающая отделение банка, в котором открыт счёт.

6666666 — порядковый номер счёта в вашем банке.

Структура банковского счета

Расчётный счёт представляет собой 20 цифр, каждая из которых имеет своё предназначение. Все числа, входящие в номер, разделены на группы. Отдельная группа отражает некую характеристику счёта. При этом внешне счёт на платёжном документе или в реквизитах компании выглядит как одно длинное число без каких-либо пробелов или точек.

Если рассматривать значение счёта, то удобнее это сделать с разбивкой номера на группы: 111.22.333.4.5555.6 666 666. Каждый раздел имеет своё определение:

111 — счёт 1-го порядка банковского баланса (по этим цифрам можно узнать, кто открыл счёт и для каких целей)
22 — счёт 2-го порядка банковского баланса (цифры дают понять специфику деятельности владельца счёта)
333 — валюта, в которой хранятся средства на счету
4 — проверочный код
5555 — комбинация, означающая отделение банка, в котором открыт счёт
6 666 666 — порядковый номер счёта в банке

Остальные разделы номера счёта

Следующими в счёте находятся три цифры, означающие валюту, в которой открыт счёт. Наиболее распространёнными среди них являются комбинации, представленные в таблице.

Три цифры счёта	Валюта
810	Счёт открыт в рублях
840	В долларах США
978	В евро
980	В гривнах
344	В гонконгских долларах
156	В юанях

Расчетный счет и корреспондентский счет: какая разница

Расчетный счет открывается юридическим или физическим лицом (инд. предприниматели) для ведения расчетов с бюджетом или другими юридическими лицами. Корреспондентский счет — это счет банка, в Центральном банке, как и БИК.

Проще всего их отразить отличия в таблице.

Расчетный счет организации	Корреспондентский счет банка
Имеется только у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей	Используется при осуществлении расчетов между банками, открывается одним банком в другом или обоими финансовыми учреждениями в Центральном Банке РФ
Может использоваться для получения кредита в банке	Применяется только для расчетных операций, кредиты Банка России предоставляются финансовым организациям на другие счета
Требуется для перечисления средств от отправителя и получателя при помощи банковской системы	Требуется для осуществления межбанковских переводов с привлечением дополнительных финансовых организаций или Центрального Банка
Основанием для проведения операции является платежное поручение компании или ИП	Основанием для выполнения операции является платежное поручение финансовой организации

Что такое номер счета

Каждому счету присваивается уникальный номер, благодаря которому банк может однозначно идентифицировать его владельца. Номер формируется в строгой последовательности комбинации цифр, которые несут информацию о статусе клиента, в какой валюте он открыт, и даже в каком филиале кредитной организации.

Номер расчетного счета состоит из 20 цифр, которые в комбинации несут следующую информацию (по очередности):

Первые 5 цифр означают номер балансового счета первого и второго порядка;
Шестая, седьмая и восьмая цифры означают, в какой валюте открыт счет;
Девятая цифра контрольная;
С одиннадцатой по четырнадцатую содержат сведения о коде подразделения банка;
В последних семи цифрах закодирован порядковый номер счета в банке.

Порядок формирования счетов физических лиц аналогичный, только их называют текущими или лицевыми.

Чем отличаются реквизиты карты и счета?

Дебетовая карта в обязательном привязывается к счету. Фактически, деньги вы снимаете не с карты и получаете переводы тоже не на карту, а на счет, который к ней прикреплен. Соответственно, бывают переводы между карточками и переводы между счетами. Перевод на счет необходим, если:

Нужно отправить или получить деньги от юридического лица;
Необходимо отправить крупную сумму — например, от 50 тыс. рублей;
Перевод совершается с целью погасить задолженность в другом банке.

Во всех этих случаях понадобятся не реквизиты карточки, а реквизиты счета. Получить их можно способами, указанными выше в настоящей статье. Кроме того, реквизиты того и другого банковского продукта отличаются не только по функционалу, но и по форме. Так, например, в идентифицирующие данные счета входят:

БИК (уникальный код банковской организации);
ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика);
КПП (код причины постановки банка на учет или просто «причина выплат налогов»);
ОКАТО (код для определения месторасположения банка в России — необходим для функционирования Федеральной Налоговой Службы в банковском секторе);
Расчетный счет банка;
Юридическое наименование организации, проводящей транзакцию (банка).

Разумеется, все эти данные не нужны для простых транзакций, осуществляемых через Сбербанк Онлайн или похожие системы. Но для переводов между счетами все перечисленные выше данные обязательно должны быть указаны.

Открытие расчетного счета — право или обязанность для ИП и ООО? Кто на это указывает и где по закону?

Согласно ст. 2 п. 6 ФЗ «Об Обществах с ограниченной ответственностью» и ст.

2 п. 6 ФЗ «Об акционерных обществах» любая компания имеет право на открытие счета как в России, так и за границей. В законе не прописан пункт об обязательном открытии счета в банке или в других учреждениях, которым позволено проводить финансовые операции, следовательно, компания может его не открывать.

В нормативных документах, регулирующих открытие счетов, также не прописаны сроки открытия р/с после завершения регистрации фирмы.

Но следует иметь в виду, что если после окончания оформления документов на создание компании организация некоторое время не проводит финансовые операции, то есть не занимается коммерческой деятельностью, то расчетный счет открывать не нужно. В случае, если Вы все же решили его получить, то по закону РФ у Вас есть право на открытие неограниченного количества любых счетов в банках РФ и за ее пределами.

Как уже говорилось выше, компания может заниматься коммерческой деятельностью и без расчетного счета. В этом случае, необходимо учитывать требование ст. 861 п.2 ГК РФ. В нем говорится, что все финансовые операции между юридическими лицами (компании, ИП) должны проводиться по безналичному расчету.

Однако, если это не установлено законом, то можно проводить расчеты и наличными. Но следует помнить, что по одному договору между компаниями (между компанией и ИП или между несколькими ИП) нельзя принимать больше 100 000 рублей наличными (Указание ЦБ РФ от 2.

06. 2007 г. 1843-У). Если сумма финансовой сделки больше указанного порога, оплата должна проводиться с помощью безналичного расчета.

Все безналичные операции обязательно необходимо проводить с помощью кассового аппарата. В случае, если данное требование игнорируется или выполняется не соответствующим образом, организация несет административную ответственность и должна заплатить штраф. Его размер зависит от собственника компании:

ИП — 1 500 — 2 000 р.;
Генеральный директор организации — 3 000 — 4 000 р.;
Юридические лица — 30 000 — 40 000 р.

При открытии расчетного счета и дальнейшем его ведении необходимо руководствоваться следующими документами Центрального Банка России (правовые акты и федеральные законы):

Гл. 45 ГК РФ;
Ст. 30 ФЗ № 395–1 от 02.12.1990 г. «О банках и банковской деятельности»;
Инструкция № 28-И от 14 октября 2006 г. «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» и приложение № 1 «Карточка с образцами подписей и печати».

Со списком документов, которые необходимо подать для получения расчетного счета, можно ознакомиться на сайте банка, в котором Вы планируете открывать счет.

В случае если Вы только недавно завершили процедуру регистрации, Вам нужно подготовить следующую документацию:

Свидетельство регистрации из ИФНС.
Документ, подтверждающий постановку фирмы на учет в ИФНС.
Устав (или договор) об учреждении ООО (ОАО), если есть.
Информационное письмо о постановке компании на учет в Статрегистре Федеральной службы государственной статистики.
Выписка из ЕГРЮЛ, выданная не более чем за месяц до предоставления документов в банк.
Решение (протокол) о создании компании.
Приказ о назначении руководства (Генерального директора).
Приказ о назначении главного бухгалтера. В том случае, если его нет, в приказе о назначении Генерального директора необходимо указать отсутствие должности бухгалтера в штатном расписании и отметить, что всей бухгалтерией заведует Генеральный директор.
Бумаги по местоположению компании. У каждого банка требования по предоставлению документов, подтверждающих местонахождение организации, могут быть различны. Некоторые требуют договор об аренде (субаренде), а также документ арендодателя о праве на имущество. В некоторых банках нужно только оформить письмо с указанием юридического адреса. Бывает, что сотрудники банка не просят подтвердить адрес, в отличие от тех, кто проверяет адреса на месте.

У банков существуют также разные требования к документации. Одни просят предоставлять только те бумаги, которые заверены нотариусом, другие заверяют бумаги самостоятельно, если Вы возьмете с собой оригиналы.

При подаче документов, сотрудники банка попросят Вас заполнить необходимые бумаги:

Договор, который заключается между Вашей организацией и банком, об открытии расчетного счета. Банк обязан заключить договор на соответствующих условиях с каждым, кто обращается за открытием счета (ст. 846 ГК РФ).
Заявления об открытии счета.
Анкеты.
Письма.
Карточка с образами росписей и оттиска печати. Если у Вас нет главного бухгалтера, то в качестве «Второй подписи» следует указать: «лицо, наделенное второй подписью, отсутствует».

По закону банк не может отклонить прошение об открытии счета. Однако в некоторых ситуациях банк подтверждает отказ правовыми актами и законом.

Согласно ФЗ № 115-ФЗ от 7 июля августа 2001 г. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» банк может отклонить просьбу юридического лица открыть счет, если (п. 5.2.

В результате проверки или разговора по телефону с арендодателем фактический адрес компании не соответствует с указанным местоположением в качестве юридического адреса.
Документы, которые подтверждают юридический адрес, не верны.
Банк располагает информацией об участии учредителя компании в террористических актах или о нарушении закона.

Как правило, причину отклонения просьбы об открытии счета банки не говорят.

Для того, чтобы до конца быть уверенным в юридическом лице, сотрудники банка могут назначить встречу с руководителем юридического лица. Вам будут заданы следующие вопросы о:

Деятельности компании;
Местонахождении компании;
Предполагаемых финансовых операциях;
Партнерах.

Когда он понадобится предпринимателю

По российскому законодательству ИП не обязаны его заводить. Они вправе пользоваться любыми счетами и картами.

Но в реальной жизни все не так просто. Вести бизнес без р/с довольно сложно — если фирма получает только наличные и не более 100 000 рублей.

Например, если специалист обучился на мастера маникюра и принимает клиентов у себя дома или в салоне, причем безналичные платежи не получает, то р/с ему не понадобится. Но как только пользователей его услуги станет много, они начнут просить расплатиться карточкой. И в этом случае стоит ставить эквайринг, а это действует только при наличии р/с.

И это одинаково для всех ситуаций, когда приходится взаимодействовать с контрагентами и пользователями. То же касается случаев, когда между партнерами планируются серьезные контракты на 100 000 рублей и выше за один договор. Без р/с будет нелегально соглашаться на подобные условия.

Кроме того, серьезные организации могут отказаться сотрудничать и выбрать тех, у кого есть счет.

Расшифровываем: что значат цифры

Давайте разберемся, что это — р счет и как он выглядит. Это всегда 20 знаков, которые шифруют внутри себя конкретную информацию.

Если смотреть слева направо, то:

1-3. Номер по балансу. Например, если стоит «408», то это прочие.
4-5. Второй порядок. «02» относится к ИП.
6-8. Валютный код. «810» указывает на то, что собственник пользуется рублями.
9. Контрольное число. Ее рассчитывают определенным образом в банке. Она необходима, чтобы проверить действительность номера.
10-13. Код подразделения, которое обслуживает счета.
14-20. Внутренний номер, его прикрепляют в подразделении.

Как расшифровывается?

Теперь давайте более подробно разбирать, что означает расшифровка первых 5-ти цифр в расчётном счёте. Они составляют определённую группу счетов баланса банка. Эти счета утверждены Банком России и включают два раздела.

Первый состоит из трёх цифр и означает специфику расчётов. К примеру, следующие комбинации имеют разную расшифровку:

от 102 до 109 — счета фондов, а также хранение капитала, учёт прибыли и убытков;
203 и 204 — счета для учёта драгметаллов;
с 301 по 329 — счета для проведения операций между банками;
401 и 402 — счёта для переводов в бюджет;
403 — управление деньгами, находящимся в ведении Минфина;
404 — внебюджетные фонды;
405 и 406 — счета государственных компаний;
407 — юридические компании и ИП;
408 — физические лица;
с 411 по 419 — вклады, открытые государственными структурами;
с 420 по 422 — хранение средств юридических лиц;
423 — вклад открыт физическим лицом-резидентом;
424 — средства иностранных компаний;
425 — средства на вкладе принадлежат физическому лицу-нерезиденту;
430 — средства банков;
с 501 по 526 — счета, необходимые для учёта ценных бумаг.

Следующие 2 цифры нумерации в банковском расчётном счёте дополняют 3 предыдущие и трактуются нераздельно с ними. Давайте разберём на примере юридических компаний (первые три цифры — 407):

40701 — организация имеет отношение к финансовому сектору (это может быть микрофинансовая компания, пенсионный фонд и т. д.);
40702 — сюда относят открытые и закрытые общества;
40703 — счета некоммерческих объединений;
40704 — средства, выделенные для проведения выборов или общественных собраний.

Что даёт расшифровка?

Если вы открываете счёт в банке, то вам необязательно знать все особенности расшифровки его разрядов. Кредитные организации работают на основе закона, а комбинация из цифр формируется специально установленной вычислительной системой. Таким образом, ошибки в числовых обозначениях быть не может, и все счета, которые открывает банк, являются уникальными и действительными.

Однако, поверхностные знания всё же пригодятся. Ошибка в двух цифрах при отправке платежа на счёт юридического лица может стать причиной потери средств. После этого придётся составлять заявление на отзыв денег, что не является быстрой операцией.

Организации лучше иметь заранее вбитые в компьютер реквизиты, в частности номера счетов своих контрагентов. Это позволит избежать многочисленных ошибок. Сегодня большинство банков предлагают электронные сервисы для управления счетами, позволяющими сохранять шаблоны платежей, что избавляет от повторного ввода сведений о получателе средств.

Счёт физ. лица всегда начинается с цифр 408. Эта комбинация едина для всех российских банков. Несмотря на то, что ИП также выступают в роли физических лиц, их счета начинаются так же, как и юридических, с 407.

Обязательно ли заключение договора на обслуживание

Законодательно юрлица не обязаны заключать с банками договора на РКО. Но на практике ведение деятельности без этого крайне затруднительно, особенно для компаний.

Важно! ООО и ИП, которые не открывают расчетный счет в банке, не могут совершать наличные операции на сумму более 100 000 руб. Безналично можно проводить операции на любые суммы.

Для чего представителям бизнеса подключение к РКО:

Если вы планируете вести масштабную деятельность, без банковского обслуживания не обойтись.
Расширение перечня возможных контрагентов. Поставщики товаров и услуг предпочитают работать безналично, поэтому отсутствие счета может стать причиной невозможности бизнес-отношений с интересующим контрагентом;
Расширение клиентской базы, количества покупателей. Если бизнес связан с торговлей, без финансового сопровождения не обойтись. Покупатели товаров и услуг все чаще предпочитают расплачиваться картой. Если принимать только наличные, потеряете клиентов и прибыль.
Удобство обслуживания. Банки не только передают бизнесмену реквизиты для хранения денег. Они оказывают комплексные услуги, проводят операции дистанционно, обслуживают зарплатные проекты и пр.