Оценка ценных бумаг для наследства

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Оценка ценных бумаг для наследства». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Активы с брокерских счетов наследуются. Совершать операции со счета, открытого на имя наследодателя, правопреемники не смогут – он наследованию не подлежит. В состав наследственной массы входят акции, облигации и другие ценные бумаги, драгоценные металлы, а также денежные средства. Активы с брокерского счета выводятся на предоставленные наследником брокеру три счета — брокерский, банковский и счет депо.

Факторы, влияющие на стоимость ЦБ

Эксперты «АИП» располагают аттестатами, которые подтверждают их квалификацию в проведении мероприятий данной направленности. Работая по Федеральным законам, они входят в саморегулируемые организации оценщиков, а их деятельность застрахована. При проведении оценки ЦБ они учитывают любые факторы влияния на цену бумаг:

• Процессы, происходящие в мире (инфляция, кризисы разного рода, ЧС);
• Процессы, происходящие на фондовом рынке;
• Микроэкономика (стратегические решения и особенности отдельных направлений бизнеса);
• Макроэкономика (действия на уровне правительства страны, влияющие на отношения с другими странами);
• Целый ряд объективных/субъективных обстоятельств.

Зачем нужна оценка брокерского счета?

Для вступления в наследство необходимо оплатить госпошлину. Нотариус рассчитывает ее исходя из стоимости имущества. Стоимость должна быть отражена в отчете об оценке, подготовленном оценщиком, являющимся членом саморегулируемой организации оценщиков.

Необходимо учесть, что в состав наследственной массы (ст. 1112 ГК РФ) входят в том числе имущественные права и обязанности наследодателя. То есть, помимо активов, наследнику могут перейти еще и обязанности в виде долгов, например, по маржинальному займу. При принятии наследства он также должен будет выполнить обязательства по заключенным сделкам, оплатить комиссию за управление, расходы брокера и прочее. Таким образом, для вступления в наследство потребуется оценка прав и обязанностей для нотариуса по наследственному договору, если он есть. Оценка активов брокерского счета потребуется и при наследовании в порядке очередности.

Оценка активов брокерского счета – совокупность действий оценщика, направленных на определение стоимости ценных бумаг или отдельных имущественных прав и обязанностей наследника.

Таким образом, оценка брокерского счета и оценка ИИС для нотариуса (при вступлении в наследство) нужны для расчета размера госпошлины. Цена услуг оценщика зависит от объема работ и особенностей наследственной массы. Проводится оценка на дату смерти наследодателя.

Преимущества обращения к нам:

Индивидуальная схема для каждой процедуры оценки ценных бумаг для наследства в Москве. Каждый случай индивидуальный, именно поэтому наши специалисты еще во время консультации выясняют все нюансы. Это позволит максимально результативно справиться с работой.

• Положительный результат. Мы гарантируем, что оценка будет проведена с высокой точностью. Команда наших специалистов действует по специальным схемам, которые были разработаны в продолжение всего существования компании. Мы постоянно совершенствуемся, перенимаем чужой опыт, учитываем недочеты конкурентов.
• Быстрое выполнение. В отличие от компаний, которые набирают много заказов и работают над ними в продолжение 3-5 недель, мы стараемся оценивание провести в кратчайшие сроки. Обычно уже через 2-3 дня вы получаете полностью оформленные документы и отчеты о проведенной оценке. Если вам важны сроки, выполнить работу наши эксперты могут в продолжение всего суток (стоимость услуги рассчитывается отдельно).
• Доставку. Если вы заказываете услугу оценивания ценных бумаг для наследства и проживаете в Москве, документы вы можете получить лично – наш курьер подвезет их к вашему офису, банку или ближайшей от вас станции метро. Работаем оперативно – как только документы будут готовы, мы сообщим вам об этом и согласуем доставку.
• Конфиденциальность. Политика нашей независимой оценочной компании гарантирует, что все ваши данные и любая информация, которую вы нам предоставите для процедуры оценивания, будут в полной безопасности.

Гарантируем также круглосуточную поддержку наших специалистов. Вы можете обратиться к консультантам, если появились любые вопросы, связанные с акциями, вступлением в наследство, вашими правами или завещанием. Мы обязательно все объясним и при необходимости окажем юридическую поддержку.

Как проводится оценка акций для нотариуса?

Оценка проводится на следующий день после смерти наследодателя по текущему курсу валют. Чтобы была понятна суть процедуры, предлагаем далее пошаговое руководство.

Гражданский кодекс Российской Федерации перечисляет конкретные виды ценных бумаг
и определяет их состав. Всего, в соответствии с действующими
нормативно-правовыми актами, можно выделить:

• государственная облигация и обычная облигация.
• вексель – оформляется по определенной форме и дает право векселедержателю на взыскание с должника определенной в векселе суммы.
• чек — ценная бумага содержащее распоряжение о выплате банком суммы в нем указанной предъявителю чека
• депозитный сертификат – подтверждает размер суммы внесенный на счет банка юридическим лицом и гарантирующий получение держателем сертификата суммы депозита и оговоренных в сертификате процентов
• сберегательный сертификат – документ удостоверяющий размер вклада внесенный на счет банка физическим лицом и гарантирующий права вкладчика на получение суммы вклада и процентов, указанный в сертификате, по истечении его срока действия
• банковская сберегательная книжка на предъявителя
• коносамент – подтверждает право собственности на груз

• акция- ценная бумага определяющая размер владения компанией и закрепляющая право на получение части дохода компании
• приватизационные ЦБ- государственная ценная бумага обеспечивающая право владельца бумаги на получение государственного имущества
• двойное складское свидетельство – подтверждает право держателя на владение товаром, а также удостоверяет принятие товара складом на хранение
• складское свидетельство как часть двойного свидетельства бумага подтверждающая факт хранения товара на складе
• залоговое свидетельство (варрант) как часть двойного свидетельства — ценная бумага, предоставляющая второму владельцу, не владельцу складского свидетельства, право залога на товар соответствующему размеру выданному по указанному свидетельству кредита
• простое складское свидетельство – товарная ценная бумага подтверждающая, что товар находится на складе и будет выдан предъявителю
• закладная – ценная бумага подтверждающая право ее держателя на получение исполнения по финансового обязательства, возникшего в связи с получением ипотечного кредита.

Этапы проведения исследования

Оценка стоимости ценных бумаг проходит в несколько шагов:

1. Заключение договора с оценочной компанией. В нём прописываются условия, цели, задачи, сроки.
2. Предоставление доступа к информации о финансовой деятельности компании-эмитента. Оценка ценных бумаг на основе бухгалтерской отчетности позволяет установить их стоимость с учетом показателей фирмы: ее прибыльности, наличия задолженности, активов и других данных.
3. Анализ финансовой ситуации на бирже, если акции или облигации находятся в свободной продаже. Оценивается спрос и предложение, динамика котировок, волатильность.
4. Подготовка отчета об оценке. В нём указывается, какие методы использовались для получения результата, на какие показатели ориентировался эксперт. В отчете указывается итоговая рыночная цена актива.

Ситуации, при которых необходима оценка стоимости ценных бумаг

Оценка ценных бумаг может потребоваться в следующих случаях:

1. Сделки купли-продажи.

При купле-продаже документов, не участвующих в обороте фондового рынка, оценка ценных бумаг позволяет определить их точную стоимость.

1. Инвестиции.

При инвестировании в предприятие оценка стоимости ценных бумаг позволит установить долю владельца в капитале компании.

1. Залог.

Оценка позволит установить стоимости заложенных бумаг и определить сумму возможного займа.

1. Переход по наследству.

Проведение оценки стоимости ценных бумаг необходимо для того, чтобы нотариус смог точно определить их цену при переходе по наследству.

1. Реструктуризация компании.

Данные обстоятельства могут возникнуть при слиянии организаций или их распаде. В таком случае стоимость акций будет соответствовать новой цене бизнеса.

Стоит отметить, что схема проведения оценки портфеля ценных бумаг может отличаться в зависимости от оснований для его проведения. Это связано с тем, что некоторые ситуации требуют более поверхностной экспертизы.

Зачем проводить оценку акций для наследства

В законодательных актах прописано, что наследник оплачивает пошлину государству в объеме 0,6% от общей цены имущества. Эта выплата заменяет налог на доход, использованный до этого. Для наследников первой и второй категории объем этой выплаты снижен до 0,3%, но не может превышать 100 тыс. руб. Поэтому проводится оценка акций для нотариуса по наследству, чтобы получить права на них.

Чтобы акции перешли к наследнику, требуется визит к местному нотариусу для старта процесса передачи имущества. Для этого предоставляется пакет документов:

• Свидетельство о смерти;
• Паспорт заявителя;
• Документы, свидетельствующие о родстве с усопшим при законном наследовании;
• Заявление на переход прав.

При наличии завещания представитель нотариальной конторы его зачитывает. У наследников есть право согласиться с ними или оспорить, в случае наличия оснований для этого.

Далее потребуется свидетельство об оценочной экспертизе стоимости имущества. Получить его можно, если обратиться к специалистам компании «Технологии Бизнес Консалтинга». Мы выполняет оценку акций для вступления в наследство в Москве за период до 3 рабочих дней.

Перечень документов для оценки акций для наследства

Если оценка стоимости акций для нотариуса проводится в отношении котируемых ценных бумаг, то потребуются следующие документы:

• паспорт заказчика для оформления договора на оказание услуг, а также отчетной документации;
• свидетельство о смерти прежнего владельца;
• выписка из реестра акционеров (с информацией о наличии обременений, а также номинальной стоимости ценных бумаг на дату смерти).

Если ценные бумаги не торгуются на рынке, то оценщику могут понадобиться дополнительные данные:

• свидетельство о регистрации акционерного общества, а также его учредительные документы;
• документы по эмиссии акций, итоговые отчеты;
• справка об экономической деятельности АО;
• бухгалтерская отчетность за последние 3-5 лет.

При невозможности представления бухгалтерской и финансовой отчетности закон разрешает использовать информацию из открытых источников.

Оценка привилегированных акций

Привилегированные акции как объект оценки. Особенности работы с такими документами. Способы оценки привилегированных ценных бумаг:

• Оценка привилегированных акций для вступления в наследство
• Привилегированные акции как объект оценки
• Особенности работы с такими документами
• Способы оценки привилегированных ценных бумаг
• Алгоритм оценивания бумаг

Оценка акций для нотариуса отличается для обоих типов. К сожалению, в законодательстве нет четко сформулированных правил по проведению подобных процедур, поэтому принято пользоваться международными стандартами.

Преимущества привилегированных бумаг:

• они дают право на получение дивидендов;
• при ликвидации предприятия они являются гарантией получения части имущества.

Сколько стоит получение акций в наследство

Учитывая все действия, которые мы описали выше, общие расходы на получение ценных бумаг по наследству будут состоять из следующих пунктов:

Оформление завещания (расход наследодателя)	Госпошлина — 100 ₽. Плата за услуги нотариуса — около 3000 ₽ в зависимости от региона
Работа оценщика — составление отчета об оценке наследуемого имущества	Около 2000—2500 ₽ за каждое наименование акций
Получение свидетельства о праве на наследство	Госпошлина согласно статье 333.22 НК: — для близких родственников наследодателя — 0,3% от суммы наследства, но не более 100 000 ₽; — для иных лиц — 0,6%, но не более 1 000 000 ₽. Плата за услуги нотариуса — около 4000 ₽ в зависимости от региона
Получение соглашения о разделе наследственного имущества, если наследников несколько и ценные бумаги не делятся между ними поровну	Плата за услуги нотариуса — около 9000 ₽ в зависимости от региона. Но если в соглашении только ценные бумаги, то заверять соглашение у нотариуса необязательно
Плата за депозитарный перевод	Зависит от тарифов депозитария или регистратора, откуда переводятся ценные бумаги. Стоимость может составлять от 50 до 1000 ₽ за каждое наименование ценной бумаги. Зачисление ценных бумаг на собственный счет у многих брокеров, в том числе в Тинькофф Инвестициях, бесплатное

Что такое оценка акций и когда она может понадобиться

Акции — это ценные бумаги, дающие право на обладание долей от доходов или имущества предприятия, которое и выпустило в обращение данные акции. Величина доли определяется видом и количеством акций.

Оценка акций — это определение их реальной стоимости специалистами компетентных организаций. Оценку акций часто проводят при оформлении наследства, поскольку от стоимости наследуемых ценных бумаг зависит размер уплачиваемой госпошлины.

Оценка акций необходима и при получении кредита, если ценные бумаги отдаются в залог. Требуется данная процедура и при совершении торговых сделок.

Существует несколько способов расчёта стоимости акций:

• доходный (учитывает наличие или отсутствие спроса на акции);
• затратный (учитывает стоимость акций в настоящий момент);
• сравнительный (представляет собой сравнение анализируемых ценных бумаг с акциями иных компаний).

Наследнику акций не стоит опасаться проведения процедуры оценивания. Если с бумагами все в порядке и акции передаются в наследство, проведение данной процедуры носит формальный характер.

Цена работы с документами юриста в Москве для оценки акций для вступления в наследство

Изучение материалов, предоставленных клиентом	От 5 500
Совершение запросов в различные инстанции	От 3 500
Составление жалоб, ходатайств, претензий	От 4 200
Формирование заявления на признание своих прав	От 6 600
Запрос заключения экспертов об оценке	От 6 400
Сбор пакета документов по оценке и имуществу	От 10 500
Подготовка искового заявления	От 3 600

Особенности и необходимость оценки акций в Москве для вступления в наследство

Если происходит наследование такого имущества как ценные бумаги, законодатель предусмотрел два варианты их принятия – по завещанию и по закону.

Перед вступлением в права наследования по закону будет определен их круг, и главными претендентами являются родственники первой линии. Если их нет, или же они умерли, рассматриваются кандидатуры родственников, следующих согласно очередности.

В качестве получателя по завещанию может выступать как физическое, так и юридическое лицо. У юрлица обычно имеется собственный юрист, который проведет обязательную процедуру оценки акций в Москве для вступления в наследство, физическому лицу придется самостоятельно найти специалиста, способного выполнить необходимое оценивание.

На заметку: оценка акций в Москве для вступления в наследство обязательная процедура, требуемая законодательством, вне зависимости от оснований для принятия наследства.

Связана необходимость с обязательной уплатой госпошлины, которую можно рассчитать только после получения точной информации о стоимости ценных активов.

Похожие записи:

• Договор аренды с правом выкупа ГК РФ
• Индексация пособия почетным донорам в 2024 году
• Временная регистрация в квартире с двумя собственниками